Индивидуальный инвестиционный счет: что это такое простыми словами, 4 шага по его открытию и получению налогового вычета

Если у вас есть деньги, то их нужно заставить работать – выгодно вложить в инвестиции. В 2015 году при поддержке государства появился новый финансовый инструмент – индивидуальный инвестиционный счет, позволяющий возвращать вкладчику НДФЛ или не платить налоги за полученный доход от игры на фондовой бирже.

Многие уже давно подрабатывают на рынке ценных бумаг либо вкладываются в ПИФы и другие подобные фонды. Открытие ИИС позволяет не платить налоги с прибыли. Хотите узнать подробнее? Тогда вы пришли по адресу.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – что это такое?

Куда на сегодняшний момент можно вложить деньги?

Банковские депозиты – самый популярный вид вкладов среди населения, хотя прибыли он приносит с гулькин нос, но это верный способ спасти средства от инфляции, а накопления в обязательном случае страхуются. Даже если банк разорится или у него отберут лицензию, вы всегда сможете получить обратно свои деньги.

Брокерский счёт – это одна из форм доверительных инвестиций. Вы доверяете свои деньги сторонним организациям (банкам или частным финансовым компаниям), которые используют их по своему усмотрению на рынке ценных бумаг, а в указанный срок вкладчик получает проценты от прибыли. Кстати, они значительно выше, чем обыкновенные депозиты.

Но вкладчику придётся заплатить 13 % налога с полученного дохода. Здесь нет никакой гарантии, что сделки будут удачными, так что существует риск потерять накопления.

ИИС – это нечто среднее между депозитом и брокерским счётом, и намного выгоднее. Во-первых, вы получаете налоговые льготы, а, во-вторых, имеете прибыль с ценных бумаг. Ваш доход по сравнению с депозитом увеличится в среднем в три раза.

Каким образом это работает?

Вы открываете индивидуальный инвестиционный счёт, в течение года кладёте на него любую сумму, но не более 1 000 000 рублей.

Если вы знакомы с фондовым рынком, то можете управлять своими средствами сами, то есть покупать любые ценные бумаги, продавать их, в общем, увеличивать свой доход исходя из своих знаний и умений. Здесь можно предложить три варианта.

  1. Приобретение облигаций государственного займа. Рисков нет никаких, но прибыль составит всего 11%.
  2. Самостоятельно формировать портфель ценных бумаг разных компаний, ориентируясь на их популярность. Риски средние, а доход увеличится до 30 %.
  3. Приобретать акции молодых предприятий с учётом их перспективности. Это высокорисковые вложения, позволяющие получить до 50% прибыли. В этом случае рекомендуется постоянно следить за курсом бумаг и время от времени продавать их и заменять новыми.
Если ваша финансовая грамотность и опыт не позволяет рисковать вложениями, то доверьте их профессионалам – они точно знают, куда, как и когда вкладывать инвестиции. Вы будете получать гарантированный доход в виде отмены 13 % налоговых вычетов, а также прибыль с манипуляций ценными бумагами.

Можно вообще не рисковать и не доверять никому свои деньги – доход вы получите в любом случае, но он будет очень небольшим – в размере налоговых вычетов.

Как работает

Договор заключается на три года и его можно в любой момент разорвать, но если это произойдёт раньше времени, то вам придётся отчислять налоги.

Каждый человек может открыть только один ИИС, а по прошествии трёх лет продлить либо закрыть.

Преимущества открытия

Разберём подробнее все плюсы, чтобы вы поняли, что лучше — открыть ИИС или положить деньги на проверенный временем депозит.

  • Открыть счёт может любой совершеннолетний гражданин России.
  • Вложить деньги можно в течение года. Вы можете открыть счёт с нулевым балансом, а деньги вносить в любое время, но не позже 12 месяцев.
  • Нет обязательного минимального порога. Сколько есть денег, столько и сможете положить, но не более одного миллиона.
  • Налоговые льготы – самый главный и основной плюс.

Главные минусы ИИС

  • Государственные страховые гарантии не распространяются на всю сумму инвестиций, а только на льготы. Если вы вложились в высокорискованные ценные бумаги и прогорели, то государство не будет вам компенсировать ваш вклад.
  • Досрочный разрыв договора грозит потерей льготы.
  • Сложность с выбором налоговой льготы, нельзя заранее «угадать», какая будет более выгодной.
  • Этот инструмент будет наиболее выгоден в период роста экономики.
  • Ограничение во вкладе (не больше одного миллиона).
  • Невозможно одному человеку открыть несколько ИИС.

Налоговый вычет

Каждый официально трудоустроенный человек платит налоги в казну государства. Если у вас будет инвестиционный счёт, то вы освобождаетесь от этой обязанности. Точнее, налоги с вас взыщут в установленном порядке, но вы их вернёте обратно, обратившись с соответственным заявлением в налоговую службу.

Налоговый вычет

Если вы работаете неофициально, то такой способ вам не выгоден. В этом случае с вас не возьмут обязательный налог на доходы, полученные от ваших инвестиций.

Итак, возможны два варианта. Вы имеете право выбрать любой из них, исходя из собственной выгоды.

На взнос

Этот вариант подходит только тем, кто работает на «белой зарплате» и уплачивает НДФЛ. Но здесь есть некоторые ограничения – если на вашем счету лежит 1 млн рублей, то сумма налоговых вычетов возмещается только с 400 000, что составит 52 000 рублей в году.

Пусть вы за год уплачиваете налогов в 40 000 рублей. Это означает, что вам вернут именно эту сумму, а не больше, хотя у вас на счету и имеется четыреста тысяч.

Если вы открыли счёт в текущем году, то вернуть вычеты сможете только в следующем.

По истечении трёх лет вы будете обязаны уплатить тринадцатипроцентный налог на всю прибыль, которую получили от ценных бумаг.

На доход

Если вы безработный, пенсионер, фрилансер или активный инвестор, то есть не платите НДФЛ, то вам подойдёт вычет на доход. С вас не будут брать обязательный налог в 13 % от полученной прибыли при манипуляции с ценными бумагами.

Например, вы вложили в акции 350 000 рублей. Вам повезло, и ваш доход за год составил 30 % прибыли. В течение трёх лет ваша прибыль стала равной 315 000. Из этой суммы необходимо заплатить в казну – 40 950 рублей. Жалко? Но имея открытый инвестиционный счёт, вы не заплатите ни копейки.

Самые прибыльные активы

Куда вложить свои инвестиции, чтобы оказаться в выигрыше? Открытие ИИС даёт вам налоговые льготы, но не обеспечивает дальнейшее «движение» денег. Вы вправе управлять ими самостоятельно или довериться профессиональным брокерам, которые в тонкостях знают все нюансы фондового рынка, умеют анализировать и прогнозировать ситуацию, знают, когда следует покупать либо продавать определённые бумаги.

Если деньги не вложить, то кроме льготы они вам ничего не принесут, поэтому изучите высоколиквидные финансовые инструменты – акции, опционы, ПИФы и прочие. Давайте вкратце рассмотрим самые популярные.

Акции

Это ценная бумага, отображающая в себе маленькую долю от предприятия. Купив даже одну акцию, вы становитесь совладельцем и будете получать процент от прибыли компании. Чем больше приобретёте, тем больше выгода. Имея крупный пакет акций одного предприятия, вы даже сможете участвовать в его управлении.

Ценный бумаги

С течением времени курс ценных бумаг меняется. У успешных компаний цена на акцию повышается, но и прибыль растёт. Однако прогнозировать стоимость бумаг сложно, ошибки допускают даже профессионалы.

Облигации

Этот вид ценных бумаг считается самым низкорисковым, поэтому смело можете приобретать и ждать прибыль (она небольшая, не выше 11 %, но стабильная), особенно если они выпущены МинФином.

Облигации бывают государственные и корпоративные, то есть выпущенные крупными компаниями. Первый вид считается более надёжным, но процентную ставку имеет ниже. Второй – зависит от надёжности эмитента. Если у вас возникнут какие-либо сомнения, то в любом момент вы можете выставить облигации на продажу.

Вы можете найти всю информацию (процентную ставку, срок погашения, дату выплат, надёжность предприятия) в свободном доступе.

ПИФы

Выгодны при долгосрочном вложении, что как раз относится к ИИС. Это Паевые Инвестиционные Фонды, суть которых заключается в том, что несколько пайщиков вкладывают свои инвестиции в общий котёл и доверяют их брокеру. Тот за определённый процент распоряжается денежными средствами, покупая и продавая ценные бумаги.

Прибыльность предприятия зависит от знаний и умений посредника, поэтому доверяйте только высококвалифицированным и надёжным компаниям, предоставляющим подобные услуги.

Как открыть ИИС – алгоритм действий

Нет ничего сложного в открытии инвестиционного счёта.

Выбор организации

Любую финансовую компанию следует выбирать по рейтингу, надёжности и отзывам реальных пользователей. Обращайте внимание на опыт работы, платёжеспособность.

ИИС имеют право открывать:

  • банки;
  • брокерские организации;
  • надёжные управляющие компании.

Подача заявки

Приходите в офис выбранной организации и заполните форму установленного образца. Можно это сделать и удалённо, онлайн. Но для этого нужно быть зарегистрированным на сайте Госуслуг и иметь электронную подпись.

Заключение договора и открытие ИИС

После заполнения заявления, вам открывают счёт, присваивают специальный код и дают доступ к личному кабинету, где вы сможете сами распоряжаться своими средствами.

Заключение договора и открытие ИИС

В налоговую отсылается уведомление о новом инвесторе, и вы официально становитесь участником инвестиционного проекта.

Внесение средств

Начисление льгот начинается с момента внесения средств на счёт. Как только вы сделаете это, так можете быть уверены, что процесс запущен.

В течение года можно вносить деньги в любом размере, главное, чтобы их общая сумма не превысила 1 000 000 рублей.

Обзор лучших брокерских и управляющих компаний

ТОП-10 компаний, открывших наибольшее количество ИИС, таков.

Наименование организацииКоличество счетов на 1 апреля 2018 года
Сбербанк123 348
Финам48 484
Открытие Брокер43 938
БКС41 626
ВТБ19 732
УК «Альфа-Капитал»10 935
ООО «АТОН»9 856
ПАО «Промсвязьбанк»6 642
Банк ГПБ (АО)4 618
ООО ФК «РГС Инвестиции»3 281

Как получить налоговый вычет по ИИС — инструкция для физических лиц

Итак, вы являетесь обладателем инвестиционного счёта, а значит пора задуматься о получении льгот. Как это делается?

Сбор документации

Возьмите с места работы справку 2-НДФЛ, которая подтвердит сумму уплаченных вами налогов за год, а также паспорт (без него никуда). Отправляйтесь в налоговую инспекцию.

Заполнение налоговой декларации

Форму 3-НДФЛ можно заполнить как непосредственно в инстанции, так и дома, распечатав заранее с сайта ФНС.

В соответствующей строке укажите размер налогового вычета. Можно воспользоваться помощью и подсказками инспектора либо заполнить заранее в компании, где вы открывали ИИС.

Подача заявления в налоговую службу

Все документы можно подать лично, либо через сайт ФНС. Кроме заполненной декларации и справки о доходах вам нужно ещё написать заявление, в котором указываются реквизиту для перечисления вычета.

Проверка запроса

Налоговая служба в течение трёх месяцев (да-да, процесс небыстрый) проверит все предоставленные вами документы и переведёт на ваш счёт сумму льготы.

Как заработать с помощью этого финансового инструмента — полезные советы

  • Лучше будет, если вы внесёте хотя бы небольшую сумму на счёт при его открытии. Именно с этого момента и начинается расчёт льготы. Так что не тяните.
  • Постарайтесь не разрывать досрочно договор, особенно если вы уже получили налоговые вычеты – их придётся вернуть, ещё и штраф заплатить.
  • Между управляющими компаниями и брокерами выбирайте последних – они не такие жадные.
  • Вкладывайте свои инвестиции в проекты с минимальным риском, например, в облигации.

Заключение

Теперь вы знаете, что такое ИИС, его преимущества и отличия от других вкладов. Он подходит для активных людей, имеющих накопления и стабильный доход и желающих найти выгодный способ инвестиций.

Нонна Сайда
Финансовый консультант

Работала кредитным консультантом в банке, менеджером в финансовой организации. Люблю писать статьи о том, в чём хорошо разбираюсь.

Добавить комментарий