Что такое лизинг простыми словами: особенности, виды, отличия от кредитов

Всё чаще предприниматели обращаются в лизинговые организации, чтобы на привлекательных условиях приобрести транспортные средства, недвижимость или оборудование для бизнеса. Что такое лизинг и чем он отличается от банковских кредитов? Каковы его достоинства и в чём выгода?

Основные понятия и определения

В настоящее время появилось множество слов, пришедших из-за рубежа. Порой в них сложно бывает разобраться, особенно начинающим предпринимателям. Например, что такое лизинг простыми словами? Ведь современный бизнес уже невозможен без этого вида услуг.

Объясним на простом примере. Вы открыли собственное дело и хотите купить дорогостоящее оборудование, но у вас не хватает средств. Брать заём в банке и платить высокие проценты для вас неприемлемый вариант. Вы идёте в лизинговую компанию и просите её помочь вам в приобретении необходимого имущества.

Та, в свою очередь, рассматривает предложение, оценивает свою прибыль, а потом сдаёт вам в долгосрочную аренду нужное оборудование с последующим правом выкупа. Какое-то время вы выплачиваете арендную плату, а затем получаете оборудование в полную собственность, заплатив за него оставшуюся сумму.

Смысл и значение

Лизинг – это финансовая услуга, предполагающая сдачу в аренду дорогостоящего имущества с последующей возможностью выкупа.

На протяжении всего срока договора предприниматель регулярно производит выплаты за использование арендованного объекта.В конце он выплачивает оставшуюся оговоренную сумму, и предмет лизинга переходит в его собственность на законных основаниях. Если образовалась задолженность, то он может лишиться приобретённого имущества, соглашение разрывается, а объект лизинга возвращается владельцу.

Смысл и значение

Этот вид услуги очень выгоден для малого и среднего бизнеса. В качестве первого платежа выплачивается около тридцати процентов от общей суммы.

Лизинговая компания получает выгоду за счёт полученных процентов от эксплуатации объекта.

Участники и объекты

В лизинговых отношениях задействованы следующие субъекты:

  • Лизингодатель. Это организация, которая приобретает заказанное имущество и предоставляет его клиенту на основании условий, обозначенных в договоре.
  • Лизингополучатель. Предприниматель или предприятие, которые нуждаются в определённом имуществе и арендующие его у лизинговой компании. Предмет лизинга сдаётся на определённый срок и может быть выкуплен или возвращён владельцу.
  • Продавец.Юридическое или физическое лицо, которое продаёт необходимый товар и поставляет его лизингополучателю. Продавцом могут быть промышленные предприятия, риэлтерские компании, собственники-производители.
Иногда лизингодатель выступает в качестве продавца, если владеет автопарком или необходимым оборудованием. Часто требуются услуги ещё одного участника – страховой компании.

Предметами лизинга считаются:

  • недвижимость;
  • различные транспортные средства;
  • промышленное и офисное оборудование.

Нельзя получить в лизинг:

  • участки земли и природные ресурсы;
  • запрещённые к продаже объекты;
  • имущество, снятое с производства или не имеющее заводской маркировки.
Также не предоставляют в лизинг объекты, имеющие небольшую ликвидность или использовавшиеся свыше 5 лет.

Основные различия между лизингом, арендой и кредитом

Чем отличается лизинг от кредита или аренды? Аренда – передача объекта в пользование на определённый период за плату. То есть предприниматель эксплуатирует необходимое ему оборудование или помещение, платит ежемесячно арендную плату, а после окончания договора возвращает собственность владельцу.

Лизинг –тоже аренда, но с правом выкупа. Своего рода приобретение товара в рассрочку.

Кредит –вид экономических отношений, когда одна из сторон не возмещает сразу полученные средства, а выплачивает их на протяжении определённого времени. За возможность рассрочки предусмотрены проценты.

Лизинг – это своего рода кредит, но имеет существенные отличия.

Когда вы приобретаете товары за заёмные средства, то сразу же становитесь их собственником. При лизинге, пока действует договор, владельцем товара является лизингодатель, и лишь после полной выплаты он перейдёт в вашу собственность.

Кредит можно получить подобеспечение и гарантии вашей платёжеспособности. Для лизинга ничего этого не нужно, риски лизингодателя сведены практически к нулю.

Финансовая организация, выдаёт заём в денежном эквиваленте, и заёмщику самостоятельно приходится покупатьто, что ему нужно. Лизинговые компании сами оформляют покупку и передают товар в эксплуатацию предпринимателю с правом дальнейшего выкупа.

Имущество, приобретённое в кредит, сохраняет и обслуживает заёмщик. При лизингетехническим сопровождением занимается лизинговая компания, если данный пункт прописан в соглашении.

Для оформления займатребуется предоставить объёмный пакет документов и нет гарантии на положительноерешение. Оформить лизинг значительно проще.

Кредит обойдётся намного дороже реальной стоимости имущества за счёт высоких процентов. Лизинг выгоднее и дешевле.

Вывод: лизинг – финансовый инструмент, который совмещает признаки долгосрочной аренды и кредитования.

Разновидности операции

Рассмотрим самые популярные виды лизинга.

Автолизинг

Приобрести машину или любой другой транспорт может как обычный человек, так и юрлицо. Данная услуга для физлиц появилась сравнительно недавно, но уже завоевала популярность, так как позволяет получить автомобиль в аренду на несколько лет с дальнейшим выкупом.

Автолизинг

Можно приобрести различные виды транспорта: легковой автомобиль, грузовики, спецтехнику, сельхозтехнику. Договор оформляется на срок до пяти лет, по окончании которого пользователь может выплатить оставшуюся сумму и стать владельцем транспортного средства.

Транспорт можно в любой момент вернуть владельцу или выкупить.

Помимо положительных моментов, имеются и недостатки автолизинга:

  • Процент может быть больше, чем при оформлении автокредита.
  • При нарушении ежемесячных выплат, автомобиль может быть изъят.
  • Необходимо предоставлять транспорт лизинговой компании для технического осмотра.

Лизинг технического оборудования

Это выгодный способ для предприятия повысить свои производственные мощности, обновить технологии, расширить производство.

Под оборудованием понимают не только станки и агрегаты, но и офисную технику, витрины для торговли, кухонные машины для ресторанного бизнеса, то есть всё, что нужно для эффективной деятельности.

Плюсы:

  • Даёт возможность быстрого развития начинающего предпринимателя, даже если у него имеется лишь часть необходимой суммы на приобретение оборудования.
  • Не нужновыплачивать всю стоимость, платежи равномерно распределяются на весь период договора.
  • Нужное имущество предприятие получает сразу и запускает в производство.
  • Полученныйдоход от эксплуатации оборудования зачастую перекрывает ежемесячнуюоплату за аренду.
  • Лизинговые платежи приравниваются к себестоимости, а значит, налог на прибыль снижается.

Лизинг персонала

Предоставление временного персонала – это сотрудничество между кадровыми агентствами, работодателями и работниками. Агентство заключает трудовое соглашение с работником и направляет его на временные работы. Например, для замены постоянного сотрудника во время болезни и отпуска. Или для кратковременного расширения штата при выполнении срочного заказа.

Что такое лизинг персонала

Кадровое агентство выступает в качестве лизингодателя, а предприятие, нуждающееся в работнике, является лизингополучателем.

Данные услуги узаконены, но их могут предоставлять только компании, аккредитованные службой занятости и работающие на общей системе налогообложения.

Работник получает зарплату по тарифам предприятия, принявшего его на кратковременную работу. Он обеспечивается полным социальным пакетом, но срок его трудового договора не может быть больше 9 месяцев.

Лизинг недвижимости

Этот вид совмещает признаки ипотеки и длительной аренды. Когдапокупается недвижимость в кредит, она сразу же переходит вовладение заёмщика. А при лизинге пользователь получает право только на аренду. Как правило, приобретение жилья с помощью лизинга обходится для физического лица значительно дороже, чем при оформлении ипотеки.

Но бывают случаи, когда человек не может взять ипотеку из-за плохой кредитной истории или неспособности подтвердить официальные доходы. Лизинговым компаниям нет никакого дела до вашей кредитной репутации или платёжеспособности.

Они абсолютно ничем не рискуют, ведь до тех пор, пока вы не выплатите всю сумму, владельцем недвижимости является лизингодатель.

А вот приобретение зданий и строений юридическими лицами с помощью лизинга пользуется спросом уже длительное время. Помещение не ставится на баланс, и для предприятия снижается налоговая нагрузка – можно рассчитывать на возврат НДС, не платить налог на имущество. Выплаты по лизингу бухгалтеры относят к расходам, соответственно, налог на прибыль будет существенноменьше.

Этапы оформления лизингового соглашения

Оформить сделку достаточно просто, но лучше владеть всеми нюансами и подготовиться заранее.

Выбор организации и объекта операции

Отдавайте предпочтение крупным компаниям, которые являются дочерними предприятиями известных банков или финансовых организаций. Воспользуйтесь интернетом и подберите подходящую для вас организацию по рейтингам и положительным отзывам пользователей.

Выберите конкретное оборудование или иной объект, договоритесь с производителем о поставке и известите его о ваших намерениях воспользоваться лизингом.

Изучение нюансов сделки

Прежде чем составлять договор, поинтересуйтесь первичным взносом и размером ежемесячных платежей. Изучите график выплат. Особое внимание уделите условиям, по которым расторгается соглашение.

Изучение нюансов сделки

Составление договора

Вам могут понадобиться:

  • паспорт.
  • заявление о предмете лизинга.
  • банковская выписка об оборотах вашего предприятия за последний период.
  • финансовый отчёт.
  • договор с поставщиком.
Лизинговая компания может затребоватьдополнительнуюдокументацию, всё зависит от вашего приобретения и вида совершаемой сделки.

После обсуждения всех деталей и предоставления необходимых сведений о своём предприятии и о поставщике товара, а также после положительного решения лизингодателя, составляется соглашение, о котором извещается поставщик товара. Лизингодатель и продавец оформляют договор купли-продажи и договариваются о сроках поставки.

Лизинговый договор включает следующие пункты:

  • Реквизиты и полное название сторон.
  • Предметсоглашения.
  • Точный срок аренды.
  • Общая сумма и график платежей.
  • Обязанности сторон.
  • Условия возврата или выкупа объекта сделки.
  • Возможные причины расторжения соглашения.
  • Штрафы и неустойки.
  • Дата и подписи.
После подписания договора его нужно в обязательном порядке зарегистрировать в Росреестре.

Внесение начального взноса и поставка

После того, как будет внесён первый взнос, который обычно составляет до 30% от общей суммы, вы получите приобретённое имущество для дальнейшегоиспользования.

Эксплуатация объекта и получение его в собственность

Необходимое имущество эксплуатируется для повышения производительности и получения прибыли. После окончания срока договора и выплаты всей оговоренной суммы, вы станете законным владельцем объекта.

Что такое сублизинг?

Иногда возникают моменты, когда предприятию больше не интересен объект лизинга. Например, компания прекратила своё существование или изменила вид деятельности. Что делать с оборудованием? Можно сдать его в аренду тем, для кого это актуально.

Поскольку объект и так находится у вас в аренде, а вы его передаёте в другую аренду, то это называется субарендой или в данном случае – сублизингом.

Эта сделка абсолютно законная, её необходимо оформить в виде договора сублизинга. Его сторонами являются лизингополучатель, которому больше не нужно имущество, и новый субарендатор. Лизинговая компания оставляет за собой право одобрить или отклонить сделку.

Правила выбора лизинговой организации

На российском рынке работает несколько сотен компаний, занимающихся лизингом, каждая из которых для привлечения клиентов выдвигает заманчивые условия. Как в таком многообразии выбрать лучшую?

Обязательно обратите внимание на следующие критерии:

  • Как долго компания предоставляет свои услуги.
  • Насколько она финансово устойчивая.
  • Какие источники финансирования использует лизингодатель: собственные средства, кредиты, облигации или займы у частных инвесторов.
  • Существующие ограниченияпо предметам лизинга и клиентам.
  • Каков ежемесячный процент по лизингу.
  • Опыт работы по зарубежным контрактам.
Лизинговая организация может работать по узкому профилю или быть универсальной. Если вы не собираетесь приобретать сразу несколько видов имущества, то лучше всего обратиться в организацию, которая специализируется на одном виде.

Найдите максимум информации о надёжности выбранного лизингодателя. Его опыт работы, репутацию и положительные отзывы клиентов.

Наиболее привлекательными лизингодателями являются те, кто оперирует собственными денежными средствами или другими финансами, кроме банковских.

Следующий критерий – лизингополучатели. С кем предпочитает работать лизингодатель: малым, средним или крупным бизнесом? В таких организациях предусмотрены различные поддержки определённого бизнеса на государственном уровне, специальные программы, рассчитанные именно на эту категорию клиентов.

Многие предприниматели предпочитают организации, где предоставляют гибкий график выплат.

Впрочем, выбор в любом случае остаётся за вами, исходя из личных предпочтений. Если вы затрудняетесь с выбором, то обратитесь в Единую лизинговую справочную. Заполните специальную анкету и получите профессиональную консультацию по подбору компании и условий лизингового договора.

Заключение

Лизинг – эффективный финансовый инструмент, позволяющий выгодно приобрести дорогостоящие объекты с минимальной переплатой. С его помощью можно развивать свой бизнес, повышать производственные мощности, увеличивать прибыль.

Нонна Сайда
Финансовый консультант

Работала кредитным консультантом в банке, менеджером в финансовой организации. Люблю писать статьи о том, в чём хорошо разбираюсь.

Добавить комментарий